La retraite en Australie: explication et optimisation

La retraite en Australie repose sur un modèle de capitalisation unique, offrant à chacun la possibilité d’optimiser ses économies. Découvrez comment ce système se compare à celui de la France et comment en tirer parti pour garantir votre avenir financier.

Le système de retraite Australien / Superannuation

En Australie, le système de retraite repose sur deux outil principaux :

• Le Superannuation : un compte de retraite individuel financé par les employeurs, qui doivent contribuer un pourcentage du salaire brut de leurs employés (actuellement 11,5%). Ce pourcentage augmentera pour atteindre 12% d’ici juin 2025. Le taux peut aussi être plus élevés dans certaines entreprises ou dans le gouvernement par exemple (15%). Les fonds sont bloqués jusqu’à l’âge de la retraite (sauf exceptions), où les bénéficiaires peuvent les retirer sous forme de somme forfaitaire ou de revenu régulier. Le super contient deux types de contributions: contributions obligatoires faites par l’employeur et contribution volontaires faite par soi-même
• L’Age Pension : une pension de vieillesse versée par le gouvernement, soumise à des critères stricts de ressources et de patrimoine. Cette pension vise à fournir un filet de sécurité pour ceux dont l’épargne de superannuation est insuffisante.

L’âge minimal pour accéder aux fonds de superannuation est 60 ans.

Le super en exemple

Pour un contrat de salaire de 100k avec des contributions de 11.5%, les taxes sur les revenus sont prélevées directement sur votre salaire (prelevement a la source) et l’argent de la retraite envoyé sur le fonds super choisi par vous-même et taxé à 15% au lieu du taux de prélèvement à la source.

ATTENTION : Certains contrats de travail incluent directement le super dans leur annonce/offre, ce qui peut avoir une différence significative en matière de rémunération finale.

Ici, comme le super est inclus, le salaire annuel net final est $8.000 inférieur à l’exemple précédent.

Les contributions volontaire et les avantages fiscaux

Il est possible, en plus de la contribution obligatoire, de réaliser des contributions volontaires sur votre fonds. Vous pouvez demander à votre employeur d’envoyer directement plus d’argent à votre super à chaque bulletin de salaire (contributions pré-impôts) ou le faire vous-même quand vous le souhaitez (contributions après impôts). Les contributions pré-impôts sont beaucoup plus simples à réaliser et à gérer, tandis que les contributions après impôts nécessitent un peu plus de paperasse.

L’avantage principal est que ces contributions sont taxées à seulement 15%, avec une limite de $30k par année fiscale. Cette limite de $30k inclut également les contributions obligatoires de votre employeur, il est donc important de bien faire son calcul avant de se lancer. Une fois ce seuil dépassé, toutes vos contributions seront taxées au taux normal, et vous perdrez l’avantage fiscal. À partir d’un salaire supérieur à $45k par an, ce processus devient avantageux (taux d’imposition sur le revenu supérieur à 15%).

ATTENTION : Ces contributions sont avantageuses uniquement si vous êtes ou avez pour projet sérieux de devenir résident permanent. Pour les WHV/PVT et résidents temporaires, ces contributions ne sont pas du tout avantageuses, car le super peut être récupéré au moment de partir (DASP) avec une taxe forfaitaire de 65%, et vous paierez deux fois des taxes, 15% au moment de la contribution et 65% au moment du retrait.

Reprenons l’exemple d’un salaire de $100k avec une contribution volontaire de $500 par mois, soit $6.000 par an au total de votre salaire net, ce qui nous donne $8.823 de votre salaire brut réellement envoyés au fonds.

On peut voir dans cet exemple qu’en contribuant à hauteur de $6.000 par an, le salaire total net augmente de $1.500, avec une plus grande proportion allouée au super. L’inconvénient principal est qu’il y a moins d’argent disponible immédiatement, mais l’impact à long terme est bien plus important, et votre fonds de retraite augmente rapidement. Ces contributions peuvent être extrêmement intéressantes en préparation de l’utilisation du First Home Super Saver Scheme.

Dans ce tableau, on peut voir que les contributions volontaires sont un outil efficace pour réduire les impôts tout en augmentant les contributions au super. Comme les gains varient selon les niveaux de revenus et les tranches fiscales applicables, il est donc important, si vous choisissez cette démarche, d’ajuster les différentes variables afin de trouver le bon équilibre pour vous. (Calculateur utilisé : Super Contributions Calculator)

Le First Home Super Saver Scheme

Le programme First Home Super Saver (FHSS) vous permet de débloquer les contributions volontaires, pour vous aider à économiser pour acheter votre premier bien immobilier. Vous pouvez retirer jusqu’à $15.000 de vos contributions volontaires pour une année financière donnée et jusqu’à un total de $50.000 sur plusieurs années, ainsi que les gains associés.

Cet aide est un excellent moyen de débloquer son superannuation et peut etre une motivation suplementaire pour faire des contributions volontaires si l’un de vos projet long terme est d’acheter une résidence principale en Australie.

Pour plus de details vous pouvez consulter le site officiel du gouvernement.

Points forts de la superannuation

• Flexibilité des investissements : Il est possible de choisir comment les fonds de superannuation sont investis en optant pour des portefeuilles d’investissement à risque faible, moyen ou élevé. Ils également possible de choisir l’organisme qui gère leur superannuation et donc d’optimiser les frais et ROI.
• Visibilité : L’argent étant envoyé sur un fonds lié à votre nom, il est en permanence possible de savoir combien vous possédez à tout moment et et il est également possible de faire des calculs pour avoir une idée approximative du montant à l’âge de la retraite.
• Responsabilisation personnelle : Ce système encourage une planification proactive dès le début de la carrière, permettant d’optimiser les rendements.
• Assurance incluses dans le super : Les fonds de superannuation offrent généralement plusieurs types d’assurance :
  • Assurance vie / couverture décès : Verse une somme forfaitaire ou un revenu à vos proches lorsque vous décédez ou si vous souffrez d’une maladie en phase terminale.
  • Assurance invalidité permanente et totale (TPD) : Verse un capital si vous devenez gravement handicapé et que vous êtes incapable de travailler à nouveau.
  • Assurance protection des revenus / couverture de continuité de salaire : Verse un revenu régulier pendant une période spécifiée (cela peut être de 2 ans, 5 ans ou jusqu’à un certain âge) si vous ne pouvez pas travailler en raison d’une invalidité ou d’une maladie temporaire.
• Outils fiscaux avantageux:
  • First home super saver scheme: les contributions volontaires au super peuvent être retirées pour acheter un premier bien immobilier
  • Les contributions volontaires sont taxes a 15% jusqu’a 30K.

Points faibles de la superannuation

• Exposition aux risques financiers : la dépendance aux marchés boursiers signifie que les crises financières peuvent affecter les fonds accumulés.
• Complexité des choix d’investissement : gérer et optimiser son investissement demande un peu de temps et de recherche.

Différences majeures entre les deux systèmes

Approche culturelle et implications sociales

En Australie, le système de retraite repose principalement sur un modèle de capitalisation, où chaque individu est responsable de ses propres économies. Cette approche encourage les citoyens à prendre en main leur avenir financier dès le début de leur carrière, avec une forte participation des services de conseil financier. De plus, le superannuation offre des opportunités d’optimisation fiscale intéressantes.

En France, en revanche, la retraite repose sur un principe de solidarité intergénérationnelle. Les pensions sont considérées comme un droit, acquis grâce au travail, et les réformes du système de retraite sont fréquemment un sujet de débats et de mobilisation sociale.

Les systèmes de retraite en Australie et en France incarnent deux philosophies différentes: l’Australie mise sur la responsabilisation individuelle et la confiance dans le marché, tandis que la France privilégie un modèle collectif de redistribution. Ces différences sont essentielles à comprendre pour mieux se préparer aux défis et avantages que chaque système offre. Pour les expatriés ou ceux qui prévoient de vivre en Australie, il est crucial d’adopter une planification financière adaptée pour garantir une retraite stable et sereine.